Financieel

Financiële analyse

Nadat we in 2023 een investering uit eigen vermogen hebben gedaan voor werkdrukbeperkende maatregelen en de loonkostenstijging ten gevolge van de nieuwe CAO, was het doel om in 2024 financiële balans te realiseren. We sluiten dan ook het jaar 2024 af met een positief resultaat. Dit positieve resultaat is onder andere ontstaan, doordat door personele wijzigingen (waaronder veel gezinsuitbreiding en bijbehorende ouderschapsverlof) en een krappe arbeidsmarkt formatie tekorten zijn ontstaan. Om de personele mutaties beter op te kunnen vangen gaat de SMD in 2025 de flexpool nieuw leven inblazen.

Extra opdrachten en indexatie vanuit meerdere opdrachtgevers heeft ervoor gezorgd dat er meer inkomsten zijn gerealiseerd dan begroot. De SMD voelt deze indexaties als erkenning voor het goede werk dat onze medewerkers verrichten. We zien dat opdrachtgevers sociaal werk in het juiste perspectief plaatsen. Sociaal werk voorkomt uiteindelijk dure zorg, dit verdient een investering die zich op termijn uitbetaald.

Het positief resultaat over 2024 wordt geïnvesteerd in 2025 in de opdracht waaruit het is ontstaan, door extra personele inzet én het projectmatig werken aan de ontwikkeling van de jeugd- en gezinsaanpak. De samenhang tussen verschillende opdrachten bij de SMD biedt kansen voor innovatie en efficiëntie. Met het aanstellen van een ketenleider Opvoeden en Opgroeien gaan we dit nog beter kunnen vormgeven.

Bij de Sociale Wijkteams in Zaanstad zijn begin 2024 een aantal tijdelijke opdrachten toegevoegd aan de reguliere inkoopopdracht, waarmee er een verschuiving zichtbaar is van de extra inkomsten naar de vaste inkomsten.

De functie van het vrij besteedbaar vermogen, is het hebben van voldoende liquiditeit om eventuele tegenslagen op te vangen en te kunnen investeren in innovatie ten gevolge van maatschappelijke ontwikkelingen die daarom vragen.

De SMD kent een kleine overhead en een scherpe kostprijs. Dit is bevestigd door de uitkomst van de landelijke benchmark Sociaal Werk waaraan de SMD heeft deelgenomen (uitgevoerd door Berenschot).

Waar over het jaar 2024 sprake is van een tekort of overschot op de subsidie inkomsten is hiermee rekening gehouden in de jaarrekening als terugbetalingsverplichting en daar waar mogelijk een verrekening met een egalisatiereserve van de betreffende opdrachtgevers.

Vooruitblik 2025

In 2025 zijn we nog in gesprek met onze opdrachtgevers over de aankomende loonstijgingen ten gevolge van de nieuwe CAO. Het uitgangspunt is dat de kwaliteit die onze medewerkers garanderen geboden moet blijven worden zodat we alle inwoners die onze ondersteuning nodig hebben, deze ook krijgen. In 2025 verwachten wij hogere opbrengsten dan voorgaande jaren (€ 7.389.000). De stijging in inkomsten komt voornamelijk voort uit extra opdrachten voor onze Sociale Wijkteams in Zaanstad en de uitbreiding van onze Onafhankelijke Clientondersteuning in West-Friesland. Wij verwachten in 2025 een overschot van € 5.486, waarmee we onze dienstverlening op kwalitatief goede wijze kunnen uitvoeren.